Eine Vermögensaufstellung ist eine zeitpunktbezogene Übersicht über die einzelnen Bestände und Bewertungen eines Fondsvermögens. Sie nennt Positionen wie Wertpapiere, Bankguthaben, Derivate und sonstige Vermögensgegenstände sowie deren Marktwerte und Gewichtungen. In Jahres- oder Rechenschaftsberichten von Investmentgesellschaften wird sie regelmäßig veröffentlicht und ermöglicht Anlegern die Prüfung von Zusammensetzung, Liquidität und Risikoexposition. Sie bildet zudem die Grundlage für die Berechnung des Nettoinventarwerts und erhöht die Transparenz des Fonds.
